突然爆雷，意料之外！这些基金慌了，一季度刚刚加仓
随着A股上市公司年报、一季报陆续披露，部分业绩不达标、被披露风险的上市公司浮出水面，而重仓相关个股的基金也不幸踩雷。
20份年报被“非标”，多只基金重仓
iFinD数据显示，截至4月22日，2622家A股上市公司披露2023年年报，20家公司年报被出具非标审计意见。
其中，1家被出具无法表示意见审计报告，2家被出具保留意见审计报告。17家被出具带强调事项段的无保留意见审计报告，包括威孚高科(000581)、三七互娱(002555)、新城控股(601155)、美晨生态(300237)等。
截止4月23日，威孚高科被11家基金持有，持股数达863.2万股，占流通股比例为1.05%，与上一季度相比，持股减少4872.8万！国联安小盘精选混合（257010）是持有该股最多的基金，持股数达到2919411股，威孚高科是该基金第六大重仓股。今年一季度，国联安小盘精选混合小幅加仓威孚高科0.68万股。
三七互娱是A股游戏龙头，被称为“游戏茅”。2023年以来受人工智能因素催化，身负“AI+游戏”概念的三七互娱备受市场关注。
截止4月23日，三七互娱被75家基金持有，持仓数量达9222.3万股，占流通股比例达5.74%。13只基金持股数量超过100万股。华夏中证动漫游戏ETF、国泰中证动漫游戏ETF和广发中证传媒ETF3只游戏ETF持股数居前，其中华夏中证动漫游戏持有股数最多，并在一季度加仓307.69万股，国泰中证动漫游戏ETF加仓51.29万股，广发中证传媒ETF则减持31.55万股。
新城控股被13家基金持有，持股数达到5727.3万股，占流通股比例为2.54%。国海富兰克林中小盘股票、招商沪深300地产、汇丰晋信低碳先锋股票这三只基金现身十大流通股东行列。新城控股是国富中小盘股票第四大重仓股，并在第一季度加仓1003万股。
同时该股也是招商沪深300地产等权重指数第七大重仓股。值得一提的是，由于跟踪的是沪深300地产等权重指数，招商沪深300地产业绩表现欠佳，该基金自2021年成立以来，最新净值在0.3元附近，跌幅达55.75%。
业绩遭遇滑铁卢，一季度刚有多只基金加仓
一季报显示，山西焦化(600740)、神火股份(000933)、兰花科创(600123)等多只煤炭股业绩遭遇“滑铁卢”。兰花科创2024年第一季度营业收入达22.62亿元，同比下降25.03%；净利润1.35亿元，同比下降82.55%，业绩下降的原因是产品售价下降所致。山西焦化一季度营收同比下降26.18%，净利润更是同比下降91.37%；盘江股份(600395)营收同比下降31.91%，净利润下降93.92%；神火股份营收同比下滑13.57%，净利润同比下降29.47%。
尽管煤炭股业绩表现不尽人意，但今年以来，以资源股为代表的红利股备受机构推崇，多只基金纷纷加仓煤炭股。
一季报显示，景顺长城中证红利低波动100增持山西焦化523.34万股，增幅达59%；泰信竞争优选混合一季度加仓69万股。
华泰柏瑞中证红利低波新进兰花科创十大流通股行列，持股数量达1183.86万股；富国中证红利指数增强一季度增持481.40万股，增持幅度达到69.20%。此外，不少基金为一季度新买入兰花科创，例如汇泉策略优选A、华商主题精选、华商龙头优势、中科沃土沃瑞A以及万家国证2000指数增强A等。
万家基金黄海曾在2022年凭借重仓煤炭板块而大获全胜，如今一季度继续加仓煤炭股，大幅增持淮北矿业(600985)、中煤能源(601898)、华阳股份、广汇能源(600256)、山煤国际(600546)、潞安环能(601699)等；新集能源(601918)新晋十大重仓股重仓股，宁波银行(002142)退出2023年四季度末前十大重仓股之列。
招商中证煤炭等权指数基金经理侯昊，和信达证券煤炭行业首席分析师左前明曾在2021年前往河南某煤炭企业进行调研并身穿工服直播，一度冲上热搜。如今，招商中证煤炭成为兰花科创第一大重仓基金，持有279.83万股。而近期该基金表现欠佳，近一周跌去5.79%。
锂电股可能是业绩暴雷重灾区。“锂王”天齐锂业(002466)公告，预计第一季度净亏损36亿元-43亿元，去年同期净利润48.75亿元。事实上，多家锂业股在2023年第四季度业绩就出现明显下滑或者亏损的现象，例如赣锋锂业(002460)2023年四季度营收72.9亿元，同比下降48.7%，净亏损10.63亿元，同比下降118.62%，成为公布年报的锂企业中单季度亏损最大的厂商。
尽管近年来持股比例有所下降，锂电股同样是基金偏爱的行业。iFinD数据显示，公募机构2024年一季度持有能源金属市值为146.49亿元，占比0.58%。
（责任编辑：赵艳萍 HF094）
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