海能技术2023年半年度董事会经营评述

海能技术2023年半年度董事会经营评述内容如下：

一、业务概要

　　公司是专业从事科学仪器及分析方法的研发、生产、销售的高新技术企业，属于中国证监会规定的仪器仪表制造业。公司自成立以来一直专注于为食品营养与安全检测、药物及代谢产物分离分析、农产品及加工制品质量与安全检测、环境污染物监测、大学及职业院校科研与教学提供科学仪器及分析方法，致力于“成为世界一流的科学仪器服务商”。多年来，公司基于光谱、色谱、电化学等原理与技术，通过坚持不懈的自主研发和并购合作，逐步形成了以有机元素分析、样品前处理、色谱光谱、通用仪器为主的四大系列、百余款产品，主要应用于医药、科研与教育、农林水产、第三方检测、食品、环境、化工、新能源、半导体等领域，为广大科研工作者和质量控制从业人员提供生产工具和分析检测方法。公司是一家技术驱动型国家级专精特新“小巨人”企业，注重通过自主研发创新为分析测试和科学研究提供可靠的工具与方法。公司高层管理团队稳定且拥有十余年的行业经验，近年来公司持续引入行业内的优秀人才，组建了跨学科技术人才组成的研发团队，持续开发具有自主知识产权的科学仪器、专用软件及分析方法，连续五年研发投入占营业收入比例超过13%。截至报告期末，公司及子公司已获得发明专利29项、实用新型专利98项、外观设计专利3项、软件著作权70项，已受理在审查的发明专利申请43项。公司牵头或参与起草的“全（半）自动凯氏定氮仪”、“微波消解装置”等4项国家标准和3项行业标准已颁布实施，先后承担了国家重点研发计划1项、山东省重点研发计划（重大科技创新工程）1项。

　　公司始终坚持“多品牌、多品种”的发展战略，针对不同的产品类别打造对应的产品品牌，构建终端用户对产品类别具象化的品牌认知。目前，公司已拥有有机元素分析和样品前处理两大成熟系列产品，是行业主要供应商之一，为公司稳健的业绩增长和持续的现金流入提供强力支撑；近年来，公司重点布局高效液相色谱仪、气相色谱-离子迁移谱联用仪两大系列产品，向系统复杂、技术含量更高、应用范围广、市场空间大的色谱领域拓展，持续开发新的产品市场，为公司业绩持续增长提供新动力（300152）；同时，公司以控股、参股、联营、合作等灵活多样的形式，投资控股了济南海森分析仪器有限公司、天津海胜能光科技有限责任公司，参股了上海安杰智创科技股份有限公司、白小白未来科技（北京）有限公司、仪学国投（广州）科技有限公司等多家拥有核心技术和团队的初创期企业，为公司产品向医药、环境、实验室清洗清洁、行业培训及技术服务等领域拓展进行先期布局。

　　科学仪器行业产品具有多品种、小批量、工艺复杂、技术要求高等特点，涉及的零部件种类众多，关键部件和上游供应链的生产加工能力直接影响产品的品质和可靠性。据此，公司始终贯彻全产业链生产运营模式，设立了机加工、模塑、核心部件、SMT、钣金、表面处理等车间和部门，掌握核心制造环节和工艺技术，减少行业上游供应链共性问题影响，不断提升行业通用零部件供应水平，提升关键部件的质量和自产化率，提高产品研发效率、品质可靠性和供货及时性。此外，公司建立了ERP、CRM、PLM、MES等信息化系统，通过数字化的管理提高公司的管理能力和运营效率。

　　公司以产品销售和技术服务为主要收入来源，采用直接销售和间接销售相结合、以间接销售为主的销售模式开展经营活动。公司按照产品系列搭建了事业部制组织架构，一方面针对不同的产品及区域，配备相应的销售及售后服务人员，与贸易商对接合作，借助贸易商数量众多、覆盖面广、熟悉本地市场、本地化服务便捷的优势，快速响应市场需求，提升市场覆盖率；另一方面通过销售及售后服务人员直接对接终端用户，进行产品市场开发，并通过精选的全球战略合作伙伴为海外用户提供高品质的产品和服务。公司在国内20多个省份设立了销售、服务网点，能够有效地解决客户对产品的前期咨询、后期维修和技术支持问题，为客户提供优质的产品和服务。

　　报告期内，公司的主营业务、主要产品及服务与上一年度基本保持一致，公司商业模式未发生重大变化。

二、经营情况回顾

（一）经营计划

2023年上半年，随着经济社会全面恢复常态化运行，面对后疫情时代宏观经济的严峻形势，公司管理层在董事会的领导下，围绕公司发展战略及2023年经营计划，聚焦主业发展，以提升公司经营规模和市场占有率为主要目标，持续加大研发投入，不断提高重点产品市场营销力度，完善人才识别与激励体系，提升整体运营效率，积极推进公司业务的持续增长。

报告期内，公司实现营业总收入13,218.76万元，同比增长25.86%；营业总成本12,996.30万元，同比增长23.82%；归属于母公司股东的净利润1,138.50万元，同比增长1.79%；经营活动产生的现金流量净额为-2,407.58万元，同比减少999.40%。截至2023年6月30日，公司资产总额55,908.91万元，较期初减少7.37%；负债总额8,694.99万元，较期初减少20.45%；归属于母公司所有者权益46,403.43万元，较期初减少5.01%。

（二）行业情况

根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业为“仪器仪表制造业”。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司属于“仪器仪表制造业”之“通用仪器仪表制造”之“实验分析仪器制造业”。

1、报告期内行业发展、周期波动等情况

科学仪器行业是国民经济高质量发展和科学技术突破创新的基础，下游应用领域广泛，涉及医药、科研与教育、农林水产、第三方检测、食品、环境、化工、新能源、半导体等领域，其发展受技术进步、需求升级、政策刺激等多重因素综合影响，行业整体的周期性波动较小。根据国家统计局发布的统计数据，2023年上半年，仪器仪表行业实现营业收入4,472.10亿元，同比增长7.0%，实现利润总额435.60亿元，同比增长10.8%。

另外，科学仪器行业终端用户主要为政府单位、科研院所及大专院校、企业以及第三方检测公司等，其中政府单位、科研院所及大专院校、国有企业等用户通常在上半年进行立项、规划和审批，下半年进行实质采购，因此行业中多数企业的营业收入较为集中的体现在第三、四季度，行业经营具有一定季节性。

2、行业发展因素、行业法律法规等的变动及对公司经营情况的影响

科学技术是第一生产力，其发展水平体现了一个国家的综合实力，科学仪器行业是为科研工作者及质量控制从业人员提供工具和方法的行业，也是科学技术创新集中体现的领域，对推动经济发展、促进重大科研突破等方面具有重要战略意义。近年来，为推进工业转型升级、发展战略性新兴产业，我国出台了一系列仪器仪表行业产业政策，将仪器仪表和实验分析仪器等行业的相关产品列为重点发展对象，为行业发展提供了有力的政策支持。

2018年7月，习近平总书记在主持中央财经委员会议时提出“必须切实提高我国关键核心技术创新能力，培育一批尖端科学仪器制造企业”。

2023年2月，习近平总书记在主持中共中央政治局第三次集体学习时强调“要打好科技仪器设备、操作系统和基础软件国产化攻坚战提升国产化替代水平和应用规模，争取早日实现用我国自主的研究平台、仪器设备来解决重大基础研究问题。”

2021年，财政部联合工信部发布《政府采购进口产品审核指导的标准（2021年版）》的通知，明确对部分分析仪器、试验仪器、测量仪器等的国产比例做出指导，掌握相关产品自主知识产权的国产品牌厂商将迎来利好。公司科学仪器产品线布局丰富，诸多品类涉及上述仪器采购审核指导范围。

2022年1月，国务院下发《关于开展第三次全国土壤普查的通知》，为全面掌握我国土壤资源情况，国务院决定自2022年起开展第三次全国土壤普查。2022年开展普查试点；2023年至2024年全面铺开普查；2025年进行成果汇总、验收、总结。2022年11月，财政部提前下达了2023年土壤污染防治资金，共计预算超30亿，其中重点任务金额超15亿。土壤状况调查是普查工作中重要一环，将涉及土壤的样品采集、理化和生物性状指标分析化验等，关系到大量分析检测与仪器配置等相关工作。

2023年6月，工信部、教育部、科技部、财政部、国家市场监管总局联合发布《制造业可靠性提升实施意见》，提出聚焦机械、电子、汽车等重点行业，对标国际同类产品先进水平，补齐基础产品可靠性短板，提升整机装备可靠性水平，形成一批产品可靠性高、市场竞争力强、品牌影响力大的制造业企业。其中，在基础产品可靠性方面，机械行业重点提升工业母机用滚珠丝杠、导轨、主轴、转台、刀库、光栅编码器、数控系统、大功率激光器、泵阀，仪器仪表用控制部件、传感器、源部件、探测器、样品前处理器等关键专用基础零部件的可靠性水平；在整机装备与系统可靠性方面，机械行业重点提升工业母机、工业机器人等产品的可靠性水平，提升工业控制仪器仪表、测试分析仪器、光电检测仪器、生物医学仪器等高端仪器设备精度和可靠性水平。政策的出台说明了国家提升制造业可靠性水平，实现制造业高质量发展的决心，能够为国产科学仪器产品可靠性和市场竞争力的提升打下坚实的质量基础。

公司的主要产品为科学仪器及分析方法，应用于食品营养与安全检测、药物及代谢产物分离分析、农产品及加工制品质量与安全检测、环境污染物监测、大学及职业院校科研与教学等领域，主营业务与仪器仪表行业发展方向息息相关。科学仪器行业属于典型的“卡脖子”行业，高端仪器的自主可控是大势所趋，政策支持力度有望持续加大，国产化进程将加速推进，国产科学仪器厂商迎来良好的发展机遇。公司将顺应政策和市场趋势，加大研发投入力度，持续提升自主创新能力、产品可靠性和市场竞争力，进一步实现高质量发展。

三、公司面临的风险和应对措施

　　1、税收优惠政策变化风险

　　重大风险事项描述:报告期内，公司及子公司苏州新仪、上海新仪为高新技术企业，可选择享受高新技术企业15%的所得税优惠税率；公司自行开发并销售的软件产品，收入超过3%部分的增值税享受即征即退的政策优惠；公司及部分子公司享受研究开发费加计扣除的优惠；部分子公司还存在享受小微企业税收优惠的情形。虽然公司的持续经营能力不依赖于税收优惠政策，但若上述税收优惠发生变化，将可能对公司的经营利润产生一定的影响。

　　应对措施:（1）公司已配备专职人员负责相关资质的申请和日常维护工作，确保资质的有效性，不断提升公司的资质水平；（2）公司将继续巩固研发和技术优势、产品质量优势、服务优势等竞争优势，努力提高自身盈利能力，减少税收优惠政策变化对公司经营业绩的影响。

　　2、模扩张带来的经营管理风险

　　重大风险事项描述:近年来，公司坚持“多品牌、多品种”的发展战略，在行业内收购、新增对外投资参控股项目较多，截至报告期末，公司共有17家控股子公司和3家参股公司。随着发展战略的不断推进，公司未来可能采用出资新设或者收并购等方式增加其他参控股公司，从而持续丰富产品品种，但公司规模扩大、产品矩阵逐渐丰富的同时，资本性支出和相关费用也不断增加。同时，由于大部分参股公司仍处于产品研发期或市场导入期，研发、市场费用投入较大，若该等参股公司在投资决策、经营管理、风险控制等方面出现漏洞或失效，盈利能力、市场开拓进度不能达到公司预期，则可能对公司整体经营业绩和财务状况造成不利影响。应对措施：（1）持续完善内部控制，在制度建设、组织架构、运营管理、子公司管理、资金管理和财务管理等方面加强管控，提高公司整体决策水平和风险管控能力；（2）对原有复杂、冗余的子公司控制架构进行优化调整，形成结构清晰、简单高效的组织架构体系，提升母公司对各参控股子公司的整体管理效率。

　　3、市场竞争风险

　　重大风险事项描述:根据重大科研基础设施和大型科研仪器国家网络管理平台查询的数据，2016-2019年，我国大型科研仪器整体进口率超70%，其中分析仪器的进口率超过80%。科学仪器属于典型的“卡脖子”行业，高端细分领域大都被发达国家仪器厂商主导，国产仪器与进口高端产品仍存在较大差距，国产品牌的市场占有率普遍较低。公司主营业务涉及有机元素分析、样品前处理、色谱光谱和通用仪器四大领域。虽然近年来，公司收入规模逐年增长，在优势产品领域内具有一定的市场地位，但其他产品相较于各细分领域国外知名仪器厂商，在收入规模、产品技术、研发实力和品牌知名度等方面存在一定差距。如果未来公司不能抓住行业发展机遇，准确把握行业发展趋势、正确应对市场竞争状况出现的突然变化，将可能会面临产品竞争力被削弱、市场拓展受限、市场占有率受挤压等风险。应对措施:（1）公司将在实际经营管理过程中，充分把握市场变化和行业发展趋势；（2）通过品牌培育、增强产品创新与研发实力、提升营销服务能力等方式，在瞬息万变的市场环境中保持竞争实力；（3）通过先期布局具有增长潜力的行业细分市场，不断丰富公司产品矩阵，扩大公司规模和盈利能力，进而提高公司行业地位和市场竞争力，增强抵御风险的能力。

　　4、控制权变动风险

　　重大风险事项描述：截至报告期末，公司控股股东、实际控制人王志刚先生直接持有公司15

　　616

　　920股股份，占公司总股本比例为19.18%。由于实际控制人控制的股权比例较低，可能影响公司股东大会对重大事项决策的效率；同时，若今后公司发生重大重组、收购等事项，公司实际控制人的控制权可能存在变动的风险，可能对公司的人员管理、业务发展和经营业绩产生不利影响。应对措施：（1）公司股权较为分散，前十大股东不存在关联关系和一致行动关系，公司实际控制人的持股比例一直明显高于其他股东；（2）公司实际控制人已作出《关于所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺函》、《关于持股意向及减持意向之承诺函》，以维持控制权稳定；（3）根据公司股票交易的实际情况，公司及公司管理层、实际控制人将择机采取发行证券、实施股权激励计划、回购股份、增持股份等灵活多样的措施，增厚对公司的持股比例，维持公司的控制权稳定。

　　5、研发投入风险

　　重大风险事项描述：为应对行业日益增长的国内外竞争压力，不断提升自身的研发能力和技术储备，扩

　　充产品品类、优化产品结构，公司建立了完善的技术研发体系，长期保持持续的研发创新投入，取得了多项具有自主知识产权的核心技术、核心产品，公司连续五年研发投入占营业收入比例均超过13%。未来

　　若公司产品技术研发失败，或者新技术未能实现产业化、新产品达不到预期的市场效益，将导致公司研发创新投入不能取得预期回报，进而可能对公司的经营业绩、核心竞争力和持续发展产生不利影响。应对措施：（1）公司组建了由光学、机械、电子、软件、化学、物理、生物等跨学科人才构成的研发团队，自主开发科学仪器及专用软件；（2）持续改进研发管理制度和研发部门的绩效考核办法，完善制度基础，提高研发效率和研发质量；（3）持续优化基础研发、产品研发、工艺研发、应用研发等各环节的研发软硬件条件，提升研发效率；（4）按照研发项目绩效目标任务书的要求，定期对研发项目进展情况、产品及项目研发成果进行鉴定和验收，建立多层次、高效率、可拓展的高效研发体系。

　　6、收入季节性波动风险

　　重大风险事项描述：科学仪器行业的经营具有一定季节性，公司的终端用户主要为企业、政府单位、科研院所及大专院校等，其中政府单位、科研院所及大专院校、国有企业等用户通常在上半年进行立项、规划和审批，下半年进行实质采购。受上述用户结构及用户特点的影响，公司每年上半年特别是一季度业务量较少，营业收入较为集中的体现在第三、四季度，经营业绩呈现前低后高的波动状态，存在季节性波动的风险。应对措施：（1）公司在保证政府和高校需求的基础上，积极开发企业用户需求，提高企业用户比重，降低经营业绩周期性波动幅度；（2）公司将通过银行借贷等债权融资方式调节资金存量，降低现金流的季节性波动对公司经营的影响。