源飞宠物(001222):光大证券股份有限公司关于温州源飞宠物玩具制品股份有限公司2023年持续督导工作现场检查报告
原标题:源飞宠物:光大证券股份有限公司关于温州源飞宠物玩具制品股份有限公司2023年持续督导工作现场检查报告
光大证券股份有限公司
关于温州源飞宠物玩具制品股份有限公司
2023年持续督导工作现场检查报告
光大证券股份有限公司
关于温州源飞宠物玩具制品股份有限公司
2023年持续督导工作现场检查报告
| 保荐机构名称：光大证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：源飞宠物 | ||
| 保荐代表人姓名：马璨 | 联系电话：021-52523268 | ||
| 保荐代表人姓名：吕雪岩 | 联系电话：021-52523268 | ||
| 现场检查人员姓名：马璨、吕雪岩、方键 | |||
| 现场检查对应期间：2023年度 | |||
| 现场检查时间： 2023年 12月 27日至 2023年 12月 28日 | |||
| 一、现场检查事项 | 现场检查意见 | ||
| （一）公司治理 | 是 | 否 | 不适 用 |
| 现场检查手段：查阅公司章程和公司治理制度；查阅公司历次董事会、监事会、 股东大会会议材料；与公司部分董事、高级管理人及实际控制人进行访谈。 | |||
| 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 | ? | ||
| 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 | ? | ||
| 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内 容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整 | ? | ||
| 4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 | ? | ||
| 5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规 范性文件和本所相关业务规则履行职责 | ? | ||
| 6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信 息披露义务 | ? | ||
| 7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了 相应程序和信息披露义务 | ? | ||
| 8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 | ? | ||
| 9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 | ? | ||
| （二）内部控制 | |||
| 现场检查手段：查阅内部审计部门资料，包括内部审计制度、任职人员名单、内 部审计部门提交工作计划和报告；查阅审计委员会会议材料，包括审计委员会工 作细则、人员构成、会议记录等；查阅公司内部控制评价报告；查阅募集资金专 户的银行对账单、明细账。 | |||
| 1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部 门 | ? | ||
| 2.是否在股票上市后 6个月内建立内部审计制度并设立内 部审计部门 | ? | ||
| 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规 | ? | ||
| 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审 计部门提交的工作计划和报告等 | ? | ||
| 5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计 工作进度、质量及发现的重大问题等 | ? | ||
| 6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内 部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 题等 | ? | ||
| 7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用 情况进行一次审计 | ? | ||
| 8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审 计委员会提交次一年度内部审计工作计划 | ? | ||
| 9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审 计委员会提交年度内部审计工作报告 | ? | ||
| 10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内 部控制评价报告 | ? | ||
| 11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建 立了完备、合规的内控制度 | ? | ||
| （三）信息披露 | |||
| 现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件，核对文件内容与公 司的实际情况是否一致；与公司董事会秘书进行访谈。 | |||
| 1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 | ? | ||
| 2.公司已披露的内容是否完整 | ? | ||
| 3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 | ? | ||
| 4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 | ? | ||
| 5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信 息披露管理制度的相关规定 | ? | ||
| 6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 | ? | ||
| （四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况 | |||
| 现场检查手段：查阅公司关联交易管理制度、对外担保管理制度等相关内部控制 制度；取得关联方清单、定期报告、企业信用报告，结合财务报表、大额资金往 来等核查关联交易事项。 | |||
| 1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接 或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度 | ? | ||
| 2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者 间接占用上市公司资金或者其他资源的情形 | ? | ||
| 3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露 义务 | ? | ||
| 4.关联交易价格是否公允 | ? | ||
| 5.是否不存在关联交易非关联化的情形 | ? | ||
| 6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义 务 | ? | ||
| 7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保 债务等情形 | ? | ||
| 8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相 应的审批程序和披露义务 | ? | ||
| （五）募集资金使用 | |||
| 现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度及相关的三会文件；查阅募集资金三 方监管协议；查阅募集资金专户银行对账单；查阅公司定期报告，实地查看募集 资金投资项目实施情况。 | |||
| 1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 | ? | ||
| 2.募集资金三方监管协议是否有效执行 | ? | ||
| 3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形 | ? | ||
| 4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂 时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形 | ? | ||
| 5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向 变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资 金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险 投资 | ? | ||
| 6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效 益是否与招股说明书等相符 | ? | ||
| 7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 | ? | ||
| （六）业绩情况 | |||
| 现场检查手段：查阅公司及同行业上市公司披露的定期报告，访谈公司财务总监 了解公司财务状况。 | |||
| 1.业绩是否存在大幅波动的情况 | ? | ||
| 2.业绩大幅波动是否存在合理解释 | ? | ||
| 3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 | ? | ||
| （七）公司及股东承诺履行情况 | |||
| 现场检查手段：查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；查阅公司定期报告、 临时公告等信息披露文件。 | |||
| 1.公司是否完全履行了相关承诺 | ? | ||
| 2.公司股东是否完全履行了相关承诺 | ? | ||
| （八）其他重要事项 | |||
| 现场检查手段： 查阅公司章程、股东分红回报规划、相关决议及信息披露文件； 查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证；与高级管理人员进行访谈。 | |||
| 1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 | ? | ||
| 2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 | ? | ||
| 3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 | ? | ||
| 4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化 或者风险 | ? | ||
| 5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 | ? | ||
| 6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按 相关要求予以整改 | ? | ||
| 二、现场检查发现的问题及说明 | |||
| 无。 |
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